2017年開(kāi)始，私募基金管理人信息更新和信息披露工作也正式開(kāi)始——私募基金管理人應當于每年度結束後(hòu)向(xiàng)中國(guó)證券投資基金業協會（“中國(guó)基金業協會”）履行信息報送義務，向(xiàng)投資者履行信息披露義務。 
更新内容

第一，私募基金管理人信息年度更新

私募基金管理人應當在每年度結束之日起(qǐ)20個工作日内（即2017年02月03日之前）進(jìn)行年度更新。年度更新的内容包括管理人基本資料年度變更、管理人重大事(shì)項和違規失信情況年度表、基金從業人員情況年度報表等三處。

第二，私募基金管理人财務信息年度更新

私募基金管理人應當在每年度四月底之前（即2017年04月30日之前），填報上一會計年度的财務信息并上傳經(jīng)會計師事(shì)務所審計的年度财務報告。

第三，私募基金産品信息更新

1.季度更新

私募基金管理人應當在每季度結束之日起(qǐ)10個工作日（即2017年01月16日之前）内對(duì)所備案基金的基本信息進(jìn)行季度更新。

2.年度更新

私募基金管理人應當在每年度結束之日起(qǐ)20個工作日内（即2017年02月03日之前）更新其所管理的私募基金信息，但是，截至本文刊發(fā)日，私募基金登記備案系統中的基金年度更新窗口尚未開(kāi)放，後(hòu)續開(kāi)放時間尚不确定，所以，私募基金産品信息年度更新暫不能(néng)辦理。

第四，私募基金産品信息披露

1.月度披露

單隻私募證券投資基金管理規模金額達到5000萬元以上的，信息披露義務人應當持續在每月結束後(hòu)5個工作日以内（即2017年01月09日以前）向(xiàng)投資者披露基金淨值信息。

2.季度披露

信息披露義務人應當在每季度結束之日起(qǐ)10個工作日以内（即2017年01月16日之前）向(xiàng)投資者披露基金淨值、主要财務指标以及投資組合情況等信息。

3.年度披露

信息披露義務人應當在每年度結束之日起(qǐ)4個月以内（即2017年04月30日之前）向(xiàng)投資者披露以下信息：（一）報告期末基金淨值和基金份額總額；（二）基金的财務情況；（三）基金投資運作情況和運用杠杆情況；（四）投資者賬戶信息，包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等；（五）投資收益分配和損失承擔情況；（六）基金管理人取得的管理費和業績報酬，包括計提基準、計提方式和支付方式；（七）基金合同約定的其他信息。

第五，私募基金信息披露備份

信息披露義務人除應當按照中國(guó)基金業協會的規定及基金合同關于信息披露内容、方式、渠道(dào)的約定向(xiàng)投資者進(jìn)行信息披露外，還(hái)應當通過(guò)“私募基金信息披露備份系統”進(jìn)行信息披露備份。

1.私募證券投資基金

私募證券投資基金産品應當報送季度報告和年度報告，季度報告應在每季度結束之日起(qǐ)10個工作日以内完成(chéng)，年度報告應在每年結束之日起(qǐ)4個月以内完成(chéng)，每年4月30日前發(fā)布上一年度報告。其中，單隻私募證券投資基金管理規模金額達到5,000萬元以上（含5,000萬元）的，還(hái)應當持續在每月結束之日起(qǐ)5個工作日以内報送月度報告。

單隻管理規模金額達到5,000萬元以上的顧問管理型私募證券投資基金，應持續在每月結束之日起(qǐ)5個工作日以内報送基金淨值信息，此類基金的季度報告和年度報告暫不作要求。

2.私募股權（含創業）投資基金

私募股權（含創業）投資基金産品應當制作半年度報告及年度報告，半年度報告應當在當年9月底之前完成(chéng)，年度報告應當在次年6月底之前完成(chéng)。中國(guó)基金業協會鼓勵私募基金管理人向(xiàng)投資者披露季度報告（含第一季度、第三季度），但季度報告不做強制要求。

年度更新的操作說明

目前，資産管理業務綜合報送平台尚未開(kāi)放重大事(shì)項變更及信息更新窗口，通過(guò)資産管理業務綜合報送平台進(jìn)行登記的私募基金管理人，尚不能(néng)進(jìn)行信息更新，建議持續關注。但是，該等私募基金管理人依然應當向(xiàng)基金份額持有人進(jìn)行私募基金産品的信息披露并履行相應的信息披露備份義務。

對(duì)于在私募基金登記備案系統登記的私募基金管理人，相關操作如下：

第一，私募基金管理人信息年度更新 

上圖中标記①、②、③所示之處分别爲管理人基本資料年度變更、管理人重大事(shì)項和違規失信情況年度表、基金從業人員情況年度報表的入口，其操作分别如下：

1.管理人基本資料年度變更

私募基金管理人應當于每年度結束之日起(qǐ)20個工作日内，更新本窗口項下的信息，其變更界面(miàn)如下：
 

圖示中以紅色方框标注的14項信息均通過(guò)本管理人基本資料年度變更窗口進(jìn)行更新。需要注意的是，年度變更信息中，除辦公地址可随時進(jìn)行變更外，其他資料每年僅可變更一次；并且，機構英文全稱、員工人數等信息將(jiāng)在私募基金管理人公示信息欄目中進(jìn)行公示，謹慎填報。

2016年，由于已登記的私募基金管理人在備案首隻産品前需提交法律意見書，不少私募基金管理人同時進(jìn)行了合規整改工作，可能(néng)涉及到員工人數、内控制度、關聯方填報等信息的變更，當時，由于私募基金登記備案系統無法及時這(zhè)些信息，所以，多是在法律意見書中對(duì)這(zhè)些信息的真實情況進(jìn)行披露并承諾及時更新，所以，在本次年度更新中，建議私募基金管理人根據法律意見書的披露内容及機構真實情況，仔細核對(duì)填報信息并進(jìn)行年度更新。

在更新完畢該窗口相關信息後(hòu)，點擊上圖底部的“提交”即可。

2.管理人重大事(shì)項和違規失信情況年度表

管理人重大事(shì)項和違規失信情況年度表系該年度管理人發(fā)生重大事(shì)項變更及違規失信情況的累計次數統計表，應于每季度結束之日起(qǐ)10個工作日内，及每年度結束之日起(qǐ)20個工作日内進(jìn)行更新，如相應欄目未發(fā)生變化，填寫0即可，填報界面(miàn)如下：
 

在更新完畢該窗口相關信息後(hòu)，點擊上圖底部的“提交”即可。

3.管理人基金從業人員情況年度報表

管理人基金從業人員情況年度報表系該機構全體員工的學(xué)曆構成(chéng)及從業年限統計表，應于每季度結束之日起(qǐ)10個工作日内及每年度結束之日起(qǐ)20個工作日内進(jìn)行更新，填報界面(miàn)如下：
 

第二，私募基金管理人财務信息年度更新

私募基金管理人應當在每年度4月底之前（即2017年04月30日之前），填報上一會計年度的财務信息并上傳經(jīng)會計師事(shì)務所審計的年度财務報告，其填報窗口即下圖中标記④所示之處。

值得注意的是，部分私募基金管理人登陸首頁後(hòu)，其界面(miàn)并未顯示該“上一年相關财務信息”窗口，對(duì)此，應當點擊首頁中的“我的登記信息”，并點擊其中左側欄目的“管理人信息——财務狀況”窗口，再返回首頁進(jìn)行頁面(miàn)刷新，即出現該“上一年相關财務信息”窗口。
 

第三，私募基金産品信息季度更新及年度更新
 

上圖标記①所示之處將(jiāng)提示待辦的私募基金産品季度更新情況，私募基金産品信息季度更新的操作窗口與私募基金産品首次備案界面(miàn)基本相同，對(duì)基金季度财務數據、投資情況、投資者信息等基金數據進(jìn)行更新填報即可。

目前，私募基金年度更新窗口尚未開(kāi)放，建議對(duì)此持續關注，防止窗口開(kāi)放後(hòu)未及時更新報送。

值得注意的是，如“基金經(jīng)理”、“投資情況表”等欄目，不能(néng)通過(guò)基金重大事(shì)項變更進(jìn)行更新，隻能(néng)等到季度/年度更新窗口開(kāi)放時才能(néng)更新相應信息。如果某基金經(jīng)理已備案爲某基金産品的基金經(jīng)理，其後(hòu)該基金經(jīng)理離職，在通過(guò)基金産品季度/年度更新窗口對(duì)該基金産品的基金經(jīng)理進(jìn)行更新之前，無法通過(guò)“首頁—管理人重大事(shì)項更新—基金經(jīng)理變更”將(jiāng)該基金經(jīng)理從列表中删去。

第四，私募基金産品信息披露

信息披露義務人應當按照基金合同關于信息披露内容、方式、渠道(dào)的約定向(xiàng)投資者履行信息披露義務，基金合同關于信息披露的約定，應當不低于相關規定的要求。

第五，私募基金産品信息披露備份

目前，私募證券投資基金、私募股權（含創業）投資基金應當通過(guò)私募基金信息披露備份系統進(jìn)行備份。相關信息披露義務人應當通過(guò)“私募基金信息披露備份系統”進(jìn)行信息披露。

私募基金信息披露備份系統于2016年10月10日起(qǐ)正式運行。私募基金管理人可使用私募基金管理人登記編碼及其在私募基金登記備案系統的現有密碼登錄私募基金信息披露備份系統，其界面(miàn)如下圖所示：
 

在系統操作方面(miàn)，整體上是由私募基金管理人根據系統内的Excel模闆制作報告并在系統中導入上傳，詳細的系統操作步驟及填報界面(miàn)可參考系統内附的《私募基金信息披露備份系統幫助》，該文件以示意圖及文字說明的方式較爲詳細地解釋了私募基金信息披露備份系統的操作步驟。

年度更新的違規後(hòu)果

第一，信息報送

根據中國(guó)基金業協會的相關規定，未依法履行信息季度、年度報送義務的，（1）完成(chéng)相應整改要求之前暫停受理産品備案申請；（2）累計達2次的，列入異常經(jīng)營機構名單并公示。整改完畢後(hòu)6個月才能(néng)恢複正常公示狀态。

第二，信息披露及備份

信息披露義務人未按照基金合同約定向(xiàng)投資者履行信息季度披露，或未通過(guò)“信息披露備份系統”進(jìn)行信息披露備份的，會被(bèi)要求限期改正。逾期未改正的，信息披露義務人及主要負責人可能(néng)會被(bèi)談話提醒、書面(miàn)警示、要求參加強制培訓、行業内譴責、加入黑名單等紀律處分。